Declarar investimentos no Imposto de Renda (IR) pode parecer complicado. No entanto, com um pouco de organização e planejamento, o processo se torna mais simples e evita problemas futuros. Se você investe na bolsa de valores, renda fixa ou fundos de investimento, precisa informar corretamente os valores. Dessa maneira, evita inconsistências e garante conformidade com a Receita Federal. Neste guia, explicamos, de maneira clara e objetiva, todos os passos necessários para declarar seus investimentos corretamente.

Quem Precisa Declarar Investimentos?

Nem todo investidor precisa declarar seus investimentos. No entanto, algumas condições determinam a obrigatoriedade da declaração. Sendo assim, confira os principais casos em que essa obrigação se aplica:

• Quem obteve renda tributável acima de R$ 30.639,90 no ano anterior, incluindo salários, aposentadorias e aluguéis.
• Quem recebeu rendimentos isentos, não tributáveis ou tributados exclusivamente na fonte acima de R$ 200 mil.
• Quem realizou operações na Bolsa de Valores, independentemente do valor movimentado.
• Quem possuía bens e direitos acima de R$ 800 mil em 31 de dezembro do ano-base da declaração.

Se você se encaixa em qualquer uma dessas categorias, então deve declarar seus investimentos obrigatoriamente.

Onde Informar Cada Tipo de Investimento?

Os investimentos devem ser declarados em diferentes seções do programa da Receita Federal. Portanto, veja a seguir onde cada um se encaixa e como evitar erros na declaração.

1. Renda Fixa (CDB, Tesouro Direto, LC, LCI e LCA)

• Saldo dos investimentos: Registre na aba “Bens e Direitos”, utilizando o código correspondente ao ativo.
• Rendimentos:
  • Os tributáveis (CDB, Tesouro Direto e LC) devem constar na aba “Rendimentos Sujeitos à Tributação Exclusiva/Definitiva”.
  • Os isentos (LCI e LCA) devem ser registrados em “Rendimentos Isentos e Não Tributáveis”.

2. Ações e Fundos Imobiliários

• Posição acionária: Declare na aba “Bens e Direitos”, utilizando o código 31 (ações) ou 73 (fundos imobiliários).
• Dividendos: Insira os valores em “Rendimentos Isentos e Não Tributáveis”.
• Juros sobre capital próprio: Informe em “Rendimentos Sujeitos à Tributação Exclusiva/Definitiva”.
• Venda com lucro: Caso obtenha lucro, registre na aba “Ganhos de Capital” e pague o imposto devido.

3. Fundos de Investimento

• Fundos de curto e longo prazo: Insira o saldo na aba “Bens e Direitos”.
• Rendimentos tributáveis: Registre em “Rendimentos Sujeitos à Tributação Exclusiva/Definitiva”.

4. Criptomoedas

• Registre na aba “Bens e Direitos”, utilizando o código correspondente para criptoativos.
• Caso venda acima de R$ 35 mil no mês e obtenha lucro, então pague o imposto e informe corretamente os valores.

Como Pagar Imposto Sobre Investimentos?

O imposto incide apenas sobre alguns investimentos. Sendo assim, veja as principais regras para manter sua situação regularizada:

• Renda fixa: O imposto retido na fonte já quita a obrigação fiscal.
• Fundos de investimento: Sofrem incidência do “come-cotas” a cada seis meses.
• Ações:
  • Operações comuns: Lucro acima de R$ 20 mil ao mês gera pagamento de 15% de IR.
  • Day trade: Lucro exige pagamento de 20% de IR.
  • O imposto deve ser quitado até o fim do mês seguinte via DARF.
• Criptomoedas: Vendas acima de R$ 35 mil no mês exigem pagamento conforme a alíquota progressiva.

Dicas Para Facilitar a Declaração

1. Baixe o informe de rendimentos: O banco ou corretora fornece esse documento anualmente. Portanto, fique atento aos prazos.
2. Mantenha um controle mensal: Registre suas compras e vendas de ativos regularmente. Dessa forma, evita erros e retrabalho.
3. Considere contratar um contador: Para situações mais complexas, contar com um especialista pode evitar erros e problemas fiscais. Assim, você ganha mais segurança.
4. Revise os valores antes do envio: Pequenos erros podem gerar pendências com a Receita Federal. Dessa maneira, você evita surpresas desagradáveis.
5. Fique atento aos prazos: O atraso pode resultar em multas e juros, comprometendo seu planejamento financeiro. Portanto, organize-se com antecedência.

Conclusão

Declarar investimentos no Imposto de Renda é uma obrigação essencial para evitar problemas com a Receita Federal. Dessa forma, ao seguir este guia, você simplifica o processo e garante a regularização da sua situação fiscal.

Manter um planejamento financeiro adequado e acompanhar seus investimentos regularmente fazem toda a diferença. Portanto, utilize os recursos disponíveis e, se necessário, busque ajuda profissional. Por fim, para mais dicas financeiras, continue acompanhando o Órbita Financeira!